В соответствии с данными правилами, депозитный сертификат может быть выдан только юридическим лицам, зарегистрированным на территории России или иного государства, использующего рубль в качестве официальной денежной единицы, а сберегательный сертификат – только физическим лицам, проживающим на территории Российской Федерации или другого государства, использующего рубль в качестве платежного средства. Срок обращения по депозитным сертификатам ограничивается 1 годом, срок обращения сберегательных сертификатов - тремя годами.

Преимущества депозитного сертификата состоят в том, что, во-первых, в отличие от других инструментов депозитной политики он является предметом биржевой игры, следовательно, его владелец может рассчитывать на извлечение дополнительной прибыли; во-вторых, сертификат может служить средством платежа.

Подводя итог данной главы, можно сказать, что депозиты коммерческого банка являются важным источником ресурсов. Но и данному источнику ресурсов присущи и некоторые недостатки: во-первых, материальные и денежные затраты банка при привлечении средств во вклады, во-вторых, ограниченность свободных денежных средств в рамках отдельного региона. Тем не менее, конкурентная борьба между банками на рынке кредитных ресурсов заставляет их принимать меры по развитию услуг, способствующих привлечению депозитов.

2.Организация депозитных операций на примере ОАО «Россельхозбанк»

2.1 Характеристика деятельности ОАО «Россельхозбанк»

ОАО «Россельхозбанк» - специализированный коммерческий банк, 100% акционерного капитала находятся в Федеральном агентстве по управлению федеральным имуществом (Росимущество). Полное наименование Открытое Акционерное Общество "Российский Сельскохозяйственный банк" (далее Россельхозбанк).

ОАО «Россельхозбанк» учрежден Государственной корпорацией «Агентство по реструктуризации кредитных организаций» 21.01.2000.

15 марта 2000 года вышло распоряжения Президента Российской Федерации №75-рп с одобрением предложения Правительства Российской Федерации о создании Российского сельскохозяйственного банка для формирования на его базе национальной кредитно-финансовой системы обслуживания товаропроизводителей в сфере агропромышленного производства.

24.04.2000 ОАО «Россельхозбанк» зарегистрирован Банком России и получил лицензию на осуществление банковской деятельности №3349 от 13. 06.2000.

В июле 2001 года государство в лице Российского Фонда федерального имущества (Росимущество) приобрело 100% акций банка.

30 декабря 2002 года ОАО «Россельхозбанк» получил лицензию на право осуществления операций с денежными средствами физических лиц №3349, а 25 июля 2007 года – Генеральную лицензию на осуществление банковских операций №3349.

ОАО «Россельхозбанк» занимает второе место в России по количеству открытых подразделений – на начало 2013 года функционирует 78 филиалов и свыше 1 448 дополнительных офисов в регионах страны. Банк также располагает представительствами в Азербайджане, Белоруссии, Казахстане, Таджикистане и Армении. Общее количество сотрудников превышает 33 000 человек.

Банк вправе осуществлять следующие сделки:

Выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

Доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

Приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

Осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

Предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

Лизинговые операции;

Оказание консультационных и информационных услуг.

Миссия ОАО «Россельхозбанк» - доступное, качественное и эффективное удовлетворение потребностей сельскохозяйственных производителей и сельского населения в банковских продуктах и услугах, содействие формированию и функционированию современной кредитно-финансовой системы агропромышленного сектора России, поддержка развития агропромышленного комплекса и сельской территории.

Помимо обслуживания корпоративных клиентов ОАО «Россельхозбанк» развивает и розничное направление. Частные лица могут разместить свободные средства в депозиты, осуществить денежные переводы и платежи, арендовать индивидуальные сейфовые ячейки, воспользоваться кредитными продуктами.

Кроме того, Банк предлагает Управляющим компаниям Негосударственных пенсионных фондов размещать в срочные депозиты средства пенсионных резервов и пенсионных накоплений.

Основная часть ресурсной базы ОАО «Россельхозбанк» сформирована за счет средств на депозитных счетах негосударственных компаний-клиентов (40% пассивов) и кредитов, привлеченных от зарубежных банков (15%). Вклады частных лиц занимают 10% пассивов, выпущенные облигации – 9%.

Все депозиты ОАО «Россельхозбанка» характеризуются гибкими сроками, рыночными процентными ставками и возможностью выбора периодичности выплаты процентов – ежемесячно, ежеквартально или в конце срока. Возможен индивидуальный подход к установлению процентных ставок.

ОАО «Россельхозбанка» со стороны доходности, отдает предпочтение долгосрочным вкладам. С этой точки зрения удобным решением являются долгосрочные вклады, режим которых допускает как увеличение суммы вклада в течение срока его действия, так и частичное снятие средств со счета. В течение срока действия такого вклада на все дополнительные взносы будет уплачиваться процентная ставка, установленная в начале года, несмотря на то, что процентные ставки по вновь открываемым вкладам на этот момент могут быть существенно ниже. С другой стороны, если процентные ставки в течение года все же вырастут, то у вкладчика есть возможность в любой момент без какой-либо потери снять часть вклада и вложить полученные средства в новый вклад под ставку, действующую на этот момент.

2.2 Работа ОАО «Россельхозбанк» по привлечению депозитных средств

Основу клиентской базы Банка составляют:

Производители сельскохозяйственной продукции, в том числе крестьянские (фермерские) хозяйства, личные подсобные хозяйства граждан;

Предприятия, занимающиеся хранением и переработкой сельскохозяйственной продукции, в том числе сельскохозяйственные потребительские кооперативы;

Предприятия – трейдеры, осуществляющие внутренние и экспортно-импортные операции с товарами сельскохозяйственной номенклатуры;

Предприятия и организации, обеспечивающие техническую поддержку сельскохозяйственного производства;

Сельские жители.

ОАО «Россельхозбанк» предлагает 10 видов вкладов в национальной и иностранной валютах для физических лиц:

- «Агро-партнер»;

- «Детский»;

- «Золотая пенсия»;

- «Золотой»;

- «Классический»;

- «Накопительный»;

- «Пенсионный плюс»;

- «Платиновый»;

- «Управляемый»;

- «Управляемый плюс».

При установлении процентных ставок банк применяет индивидуальный подход к каждому вкладчику.

Благодаря созданной в Банке системе комплексного обслуживания клиентов, объем вкладов физических лиц увеличился за год в 1,24 раза и составил на конец 2012 года 185,3 млрд. руб.

Юридическим лицам банк предлагает размещение временно свободных денежных средств в депозиты в рублях Российской Федерации и иностранной валюте:

-«Стабильный»
Срочный банковский депозит без возможности внесения вкладчиком дополнительных взносов и без права вкладчика на досрочный частичный возврат суммы депозита;

-«Динамичный»
Срочный банковский депозит с возможностью внесения вкладчиком дополнительных взносов;

-«Удобный»
Срочный банковский депозит с правом вкладчика на досрочный частичный возврат суммы депозита;

-«Оперативный»
Срочный банковский депозит с возможностью внесения вкладчиком дополнительных взносов и правом вкладчика на досрочный частичный возврат суммы депозита.

Стабильная динамика роста депозитов юридических лиц сохранилась в течение всего 2012 года. Объем депозитов, размещенных в банке юридическими лицами, увеличился с 867,5 млрд. руб. на 31.12.2011 год до 878,8 млрд. руб. на 01.01.2013 года.

Высоким темпам роста объема привлечения депозитов физических и юридических лиц способствовали как общерыночные факторы, так и постоянно совершенствующиеся банком условия работы с вкладчиками – процентная политика, введение новых банковских продуктов, применение передовых технологий, а также улучшении качества и культуры обслуживания.

3. Перспективы развития депозитных операций

3.1 Перспективы развития банка на ближайшую перспективу

Банка России и кредитные организаций внедряют в свою повседневную деятельность элементы цивилизованного депозитного рынка. Благодаря чему уже сегодня чётко вырисовывается комплекс мероприятий, которые необходимо реализовать для стимулирования процесса развития депозитного рынка России.

В рамках развития депозитных операций Банк России предполагает:

Предоставить кредитным организациям возможность исполнения обязательств по заключенным депозитным сделкам используя как корреспондентский(ие) счет(а) (субсчет(а), открытый(ые) в Банке России, так и открытый(ые) в уполномоченном(ых) РЦ ОРЦБ – по выбору кредитной организации;

Предоставить кредитным организациям возможность досрочного востребования депозита, размещенного в Банке России на определенный срок;

Предоставить кредитным организациям возможность направления заявок на участие в депозитных операциях филиалами (от лица кредитной организации).

Одним из условий качественно нового этапа развития операций банков с реальным сектором экономики является создание устойчивой среднесрочной и долгосрочной ресурсной базы. Ключевым фактором решения данной стратегической задачи является рост вкладов населения. Предпосылками увеличения вкладов населения в банках являются:

Повышение реальных доходов населения;

Реализация положений Федерального закона "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации";

Укрепление устойчивости кредитных организаций и банковского сектора в целом;

Развитие правовых основ защиты интересов кредиторов и вкладчиков;

Повышение доверия клиентов и вкладчиков к финансовым посредникам;

Сохранение института банковской тайны, в том числе тайны вклада;

Расширение состава банковских продуктов для привлечения средств населения.

На ближайшую перспективу ОАО «Россельхозбанк» выделяет для себя основные задачи клиентской политики:

Расширение продуктового ряда на основе использования новых банковских и информационных технологий в соответствии с потребностями клиентов с учетом видов их деятельности и региональной специфики;

Оптимизация бизнес-процессов;

Структурирование системы взаимоотношений с корпоративными клиентами на основе совместных планов и программ развития бизнеса и сотрудничества;

Выработка и реализация конкурентоспособной и гибкой ценовой и тарифной политики с учетом специфики сельскохозяйственного производства и рыночной конъюнктуры регионов;

Анализ взаимоотношений Банка и клиентов, оперативное выявление и устранение причин, ограничивающих объемы бизнеса клиентов;

Реализация комплексных межрегиональных проектов и программ развития бизнеса с клиентами, имеющими межрегиональный характер деятельности и разветвленную инфрастуктуру в регионах присутствия Банка;

Внедрение проектной формы работы с наиболее важными для Банка клиентами;

Тесное взаимодействие с органами исполнительной власти и управления на федеральном, региональном и муниципальном уровнях в ходе разработки и реализации программ развития АПК;

Активное сотрудничество с отраслевыми союзами производителей и переработчиков сельскохозяйственной продукции для получения полной и объективной информации о потребности предприятий АПК в услугах Банка;

Экономически оправданное и целесообразное дальнейшее развитие региональной инфраструктуры Банка с целью выхода на новые рынки и расширения клиентской базы;

Создание единой информационной базы данных по имеющимся и потенциальным клиентам Банка.

Повышение роли маркетинга;

Стимулирование безналичного денежного обращения в стране.

Заключение

Пассивные операции играют в коммерческих банках первичную роль по отношению к активным. Именно за их счет происходит привлечение средств для дальнейшей инвестиционной деятельности банков.

Краткое описание

Банки – одно из центральных звеньев системы рыночных структур. Развитие их деятельности – необходимое условие реального создания рыночного механизма.
В первую очередь, любой банк направлен на работу с денежными средствами, которые поступают к нему из разных источников и формируют его активы и пассивы. Так, специфика банков состоит в том, что подавляющая часть его ресурсов формируется не за счет собственных, а за счет заемных средств. В свою очередь, Центральный банк Российской Федерации регулирует возможности банков в привлечении средств через ряд обязательных экономических нормативов, таких как норматив достаточности капитала, максимальный размер риска на одного кредитора, максимальный размер привлечения вкладов населения и других.

Оглавление

Введение
1.Основные положения и принципы депозитной политики.
1.1 Формирование депозитной политики коммерческого банка.
1.2 Депозитные операции: понятие и классификация.
2.Организация депозитных операций на примере ОАО «Россельхозбанк»
2.1 Характеристика деятельности ОАО «Россельхозбанк»
2.2 Работа ОАО «Россельхозбанк» по привлечению депозитных средств
3. Перспективы развития депозитных операций
3.1 Перспективы развития банка на ближайшую перспективу
Заключение
Список использованных источников и литературы

Введение

Актуальность работы. Для современной банковской системы Российской Федерации характерен переход на качественно новый этап развития, обусловленный возрастающей конкуренцией кредитных организаций и необходимостью сохранения или усиления рыночных позиций, что затрагивает все без исключения сферы деятельности банков. Количественное увеличение объемов осуществляемых операций и повышение рентабельности банковской деятельности требуют от кредитных организаций повышения качества управления депозитными ресурсами и пересмотра подходов, положенных в основу формирования депозитной политики, которая должна учитывать новые экономические условия и потребности субъектов экономики, соответствовать общей стратегии развития банка. В последние годы специалисты банковского дела отмечают возрастающее влияние депозитной политики коммерческих банков на развитие их деятельности. В настоящее время недостаточная разработанность теоретических основ формирования, проблем практической реализации и методов оценки депозитной политики ослабляет ее воздействие на улучшение количественных и качественных показателей функционирования коммерческих банков и банковской системы в целом. Степень разработанности темы исследования. Основой для выполнения дипломной работы явились: законодательные и нормативные акты Российской Федерации, Центрального Банка Российской Федерации, диссертационные исследования, экономическая периодика, учебная литература, а также квартальные отчёты и внутренние положения АО «Россельхозбанк», ресурсы интернет. Исходя из актуальности темы, целью дипломной работы является анализ депозитного портфеля АО «Россельхозбанк». Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи: 1. Раскрыть сущность и роль депозитных операций коммерческих банков. 2. Рассмотреть классификацию депозитных операций коммерческих банков. 3. Описать механизм осуществления депозитных операций коммерческих банков. 4. Уточнить организационно-экономическую характеристику АО «Россельхозбанк» 5. Проанализировать депозитный портфель АО «Россельхозбанк» 6. Рассмотреть пути совершенствования депозитной политики. Объектом исследования дипломной работы является депозитная политика коммерческих банков. Предметом дипломной работы является анализ депозитного портфеля АО «Россельхозбанк» Метод исследования включает методы наблюдения, сводки и группировки, сравнения, экономического анализа и иные. Практическая значимость исследования заключается в том, что сделанные в работе выводы могут быть использованы в учебном процессе по экономическим дисциплинам, на практике в АО «Россельхозбанк» и других коммерческих банках.

ВВЕДЕНИЕ...…………………………………………………………………..3 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯ ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ…………………………………..5 1.1. Сущность и роль депозитных операций коммерческих банков….....5 1.2. Классификация депозитных операций коммерческих банков……..11 1.3. Механизм осуществления депозитных операций коммерческих банков………………………………………………………………………24 2. ДЕПОЗИТНАЯ ПОЛИТИКА КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА НА ПРИМЕРЕ АО «РОССЕЛЬХОЗБАНК»……………………………………...28 2.1. Организационно-экономическая характеристика АО «Россельхозбанка»…………………………………………………………28 2.2. Анализ депозитного портфеля АО «Россельхозбанка»…………….40 2.3. Пути совершенствования депозитной политики…………………...46 ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………………..50 СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ……………………………..55 Приложение 1………………………………………………………………….60 Приложение 2………………………………………………………………….66

Список литературы

1. Артеменко, В.Г. Финансовый анализ / В.Г. Артеменко, М.В. Беллендир. -М. :ДИС, 2012 - 205с. 2. Ахметов А. Е. Как оценить ликвидность и платежеспособность банка. – Саратов: ЗАО «Финиз», 2014. – 78с. 3. Ахметов Р. Г. Экономика предприятия агропромышленного комплекса [Текст]: учебник / Р. Г. Ахметов. – Москва: Юрайт, 2014. – 431 с. 4. Бабаева А. Г. Стимулирование привлечения кредитов в сельхозпроизводство [Текст]: / А. Г. Бабаева // Аграрная наука. – 2012. – № 12. – С. 11-12. 5. Банковское дело: Учебник. Под ред. Колесникова В.И. – М.: Финансы и статистика, 2012. – 536с. 6. Батракова Л.Г. Анализ процентной политики коммерческого банка: Учебное пособие. – М.: Логос, 2012. – 152с.: 7. Буевич С.Ю. Анализ финансовых результатов банковской деятельности. – М.: КноРус, 2014. – 160 с. 8. Бунеева, Р.И. Коммерческая деятельность: организация и управление / Р.И. Бунеева. – М: Феникс, 2012.– 365 с. 9. Воробьев Е. М. Экономическая теория [Текст]: курс лекций / Е. М. Воробьев. – Москва: Эксмо, 2013. – 272 с. 10. Врублевский, Н.Д. Бухгалтерский учет: учебник / Н.Д. Врублевкий. – М.: Прогресс, 2013. – 208с. 11. Гатаулина Е. А. Кредитование сельского хозяйства [Текст] / Е. А. Гатаулина // Экономические науки. – 2012. – № 3. – С. 316-318. 12. Годовой отчет АО «Россельхозбанк» за 2012 год [Электронный ресурс]: Официальный сайт АО «Россельхозбанк». – Москва, 2000-2017. – Режим доступа: http://www.rshb.ru/download-file/49012/year_report_2012.pdf 13. Годовой отчет АО «Россельхозбанк» за 2013 год [Электронный ресурс]: Официальный сайт АО «Россельхозбанк». – Москва, 2000-2017. – Режим доступа: http://www.rshb.ru/download-file/96610/ARv4_site.pdf 14. Годовой отчет АО «Россельхозбанк» за 2014 год [Электронный ресурс]: Официальный сайт АО «Россельхозбанк». – Москва, 2000-2017. – Режим доступа: http://www.rshb.ru/download-file/157682/AR2014_RSHB_RUS_13.07_5.pdf 15. Годовой отчет АО «Россельхозбанк» за 2015 год [Электронный ресурс]: Официальный сайт АО «Россельхозбанк». – Москва, 2000-2017. – Режим доступа: http://www.rshb.ru/download-file/225276/ 16. Годовой отчет АО «Россельхозбанк» за 2016 год [Электронный ресурс]: Официальный сайт Банка России». – Москва, 2000-2017. – Режим доступа: https://www.cbr.ru/credit/a2016.asp?regnum=3349 17. Гурина Л.А., Дадашева О.Ю., Лаврушин О.И. Банковский менеджмент [Текст] / Гурина Л.А., Дадашева О.Ю., Лаврушин О.И. – Кнорус, 2011. – 560 с. 18. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, А.В. Печникова и др.; Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. – М.: ЮНИТИ, 2012. 19. Ефимова, О.В. Финансовый анализ / О.В. Ефимова. - М: Бухгалтерский учет, 2014 .-104с. 20. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции. – СПб.: Питер, 2013. – 234с. 21. Ивасенко А.Г. Рынок ценных бумаг. – М.: КноРус, 2012. – 271 с. 22. История изменения кредитных рейтингов [Электронный ресурс]: Данные – 2005-2017. – Режим доступа: http://www.banki.ru/banks/ratings/agency/history/ ?bankID=4725&agencyID=228&rowID=9561887#9561887 (Дата обращения 30.04.2017) 23. Костюченко Н. С. Анализ кредитных рисков [Текст]: учебное пособие / Н. С. Костюченко. – Санкт-Петербург: ИТД «Скифия», 2013. – 440 с. 24. Лаврушин О.И. Банковские операции [Текст]: учебное пособие / Лаврушин О.И. и др. – 3-е изд., стер. – М. : КНОРУС, 2016. – 287 с. 25. Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки. – М.: «Финансы и статистика», 2015. – 590с.

Отрывок из работы

1. Теоретические основы формирования депозитной политики коммерческих банков 1.1. Сущность и роль депозитной политики коммерческого банка Успешное развитие и эффективное функционирование коммерческого банка невозможно обеспечить без детально проработанной и экономически обоснованной депозитной политики, учитывающей особенности деятельности самой кредитной организации и ее клиентов, выбранные приоритеты дальнейшего роста и улучшения качественных показателей деятельности банка, социально-экономические условия, в которых осуществляется банковская деятельность. Прежде чем раскрывать содержание понятия «депозитная политика коммерческого банка», необходимо рассмотреть как его составляющие части понятия «депозит», «депозитные операции» и «политика». Депозит является базовой составляющей дефиниции «депозитная политика» - то, ради чего банк осуществляет депозитную деятельность и посредством появления которого возможен депозитный процесс, т. е. последовательно осуществляемые действия персоналом банка по привлечению денежных средств на депозитные счета. Термин «депозит» происходит от латинского слова depositum, что в переводе депозитной означает вещь, мере отданная столь на хранение. В толковом стемой словаре экономических терминов обязательств депозит лицами рассматривается очень обязательств широко: - вклады в мере банки межбанковский юридических и физических лиц: банка срочные, до востребования, условные; - привлечения записи удовлетворение в банковских книгах наиболее, подтверждающие определенные имствованные требования привлекаемые клиентов к банку; - политика передаваемые на хранение в кредитные банковской учреждения определение ценные бумаги необходимо; - взносы в таможенные политика учреждения исключительно в обеспечение оплаты депозитов таможенных пошлин и сборов; - депозитная взносы рассмотрение денежных сумм депозитную в судебные и административные указание органы привлечению в обеспечение иска или определению явки в суд . Депозит - это банкам денежные связанных средства, переданные есть юридическими и физическими расширения лицами услуг в национальной и иностранной ломбардные валюте банку во временное более пользование новых, с сохранением права потребностями вкладчиков по распоряжению ими в является соответствии условиях с режимом счета и указание банковским законодательством, по которым применения банк средств принимает на себя ссуд обязательства по возврату и качестве уплате рассмотрении предусмотренных договором страховании процентов. Данное определение традиционным депозита потребности позволяет говорить структуре о депозитной политике в привлекаемые увязке займов с потребностями клиентов мнению банка и формированием структуры физических депозитной проведении базы с позиции источником необходимого соотношения называемые депозитов новых разных видов.

ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

КАЗАНСКАЯ БАНКОВСКАЯ ШКОЛА (КОЛЛЕДЖ) ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ДИПЛОМНАЯ РАБОТА

на тему Формирование и оценка депозитной политики коммерческого банка

Князева Мария Вячеславовна

Группа: 54

Специальность: 080108 Банковское дело

Руководитель: Н.А. Сорокина

Рецензент: И.З. Осипова

К защите допущена

Зам. директора по учебной работе Ф.Г. Чистякова

Казань 2009 г

Введение

1. Теоретические основы формирования депозитной политики коммерческих банков

1.1 Формирование депозитной политики коммерческих банков

1.2 Классификация депозитных операций коммерческих банков

2. Организация и порядок учета депозитных операций на примере ОАО Россельхозбанк

2.1 Характеристика деятельности ОАО "Россельхозбанк"

2.2 Работа ОАО Россельхозбанка по привлечению депозитных средств

2.3 Учет и контроль депозитных операций

3. Система страхования вкладов в России и пути ее совершенствования

3.1 Система страхования (гарантирования) вкладов в России и пути ее совершенствования

3.2 Развитие рынка депозитов и изменения в условиях кризиса

Заключение

Список использованной литературы

Введение

Специфика банковского учреждения как одного из видов коммерческого предприятия состоит в том, что подавляющая часть его ресурсов формируется не за счет собственных, а за счет привлеченных средств. Возможности банков в привлечении средств не безграничны и регламентированы со стороны центрального банка в любом государстве. Начиная с 1996 года, Центральный банк Российской Федерации (Банк России) отказался от прямого регулирования соотношения между размером капитала банка и объемом привлеченных средств и перешел к косвенному регулированию через ряд обязательных экономических нормативов, таких как норматив достаточности капитала, максимальный размер риска на одного кредитора, максимальный размер привлечения денежных вкладов населения и других.

Коммерческий банк имеет возможность привлекать средства предприятий, организаций, учреждений, населения и других банков в форме вкладов (депозитов) и открытия им соответствующих счетов. Привлекаемые банками средства разнообразны по составу. Главными их видами являются средства, привлеченные банками в процессе работы с клиентурой (депозиты), средства, аккумулированные путем выпуска собственных долговых обязательств (депозитные и сберегательные сертификаты).

Важнейшей составляющей всей банковской политики является политика формирования ресурсной базы. Формирование ресурсной базы в процессе осуществления банком пассивных операций исторически играло первичную и определяющую роль по отношению к его активным операциям. Основная часть банковских ресурсов, как известно, образуется в процессе проведения депозитных операций банка, от эффективной и правильной организации которых зависит, в конечном счете, устойчивость функционирования любой кредитной организации. В связи с этим вопросы наращивания ресурсного потенциала и обеспечения его стабильности посредством эффективного управления пассивами приобретают особую остроту и актуальность.

Ресурсная база кредитных организаций в период с сентября 2008 г. поддерживалась главным образом за счет средств, привлекаемых от Банка России, и бюджетных депозитов. К 01.01.2009 объем кредитов, депозитов и прочих привлеченных средств, полученных кредитными организациями от Банка России, достиг 3,4 трлн. руб., или 12% пассивов банковского сектора (на 01.01.2008 34,0 млрд. руб., или 0,2%, соответственно). Кроме того, временно свободные средства размещают в банках государственные корпорации. Данные меры позволили заместить средства, изымаемые клиентами (юридическими и физическими лицами). Банковский сектор даже в периоды напряженной ситуации на финансовых рынках непрерывно осуществлял платежи, включая расчеты с бюджетами всех уровней.

Остатки средств на счетах клиентов за 2008 г. выросли на 20,4% до 14 748,5 млрд. руб. (за 2007 г. на 42,0%). Доля этого источника в пассивах банковского сектора на 01.01.2009 составила 52,6% (на 01.01.2008 60,9%). На снижение темпов прироста средств на счетах клиентов повлияла негативная динамика остатков средств как по счетам корпоративных клиентов, так и по вкладам физических лиц, прежде всего в IV квартале.

Снижение в IV квартале 2008 г. курса рубля к доллару США и евро повысило склонность населения к сбережениям в иностранной валюте: в общем объеме вкладов удельный вес валютной составляющей вырос с 12,9% на 01.01.2008 до 26,7% на 01.01.2009 (приложение 1).

Основными задачами по управлению депозитными операциями банка являются:

Не допускать наличия в банке привлеченных и заемных средств, не приносящих дохода, кроме той их части, которая обеспечивает формирование обязательных резервов;

Изыскивать необходимые кредитные ресурсы для выполнения банком соответствующих обязательств перед клиентами и развития активных операций;

Обеспечивать получение банком прибыли за счет привлечения дешевых ресурсов.

В связи с вышеизложенным, цель настоящего исследования проанализировать порядок формирования депозитной политики коммерческого банка на примере ОАО Россельхозбанк.

ОАО «Россельхозбанк» учрежден Государственной корпорацией «Агентство по реструктуризации кредитных организаций» 21.01.2000 г.

15 марта 2000 года вышло распоряжения Президента Российской Федерации № 75-рп с одобрением предложения Правительства Российской Федерации о создании Российского сельскохозяйственного банка для формирования на его базе национальной кредитно-финансовой системы обслуживания товаропроизводителей в сфере агропромышленного производства.

24.04.2000 ОАО «Россельхозбанк» зарегистрирован Банком России и получил лицензию на осуществление банковской деятельности за № 3349 от 13. 06.2000 г.

30 декабря 2002 года ОАО «Россельхозбанк» получил лицензию на право осуществления операций с денежными средствами физических лиц за № 3349, а 25 июля 2007 года - Генеральную лицензию на осуществление банковских операций № 3349,

ОАО «Россельхозбанк» имеет сеть в 78 филиалов и 1300 дополнительных офисов. По данным «Интерфакс-ЦЭА», банк на 01 января 2008 года занимал девятое место среди банков России по размеру активов (236,4 млрд. руб.), двенадцатое место - по собственному капиталу (19,2 млрд. руб.), двадцать первое место - по прибыли до налогов (2,69 млрд. руб.).

Банк вправе осуществлять следующие сделки:

Выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

Приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

Лизинговые операции;

Оказание консультационных и информационных услуг Устав ОАО «Россельхозбанка».

Приоритетным направлением деятельности ОАО «Россельхозбанка» является работа с населением в области привлечение вкладов. В этой сфере у банка устойчивые позиции благодаря эффективному сочетанию качества расчетных услуг с возможностями по управлению накоплениями. Вкладчики ОАО «Россельхозбанка» могут выбрать наиболее удобную схему защиты и приумножения своих накоплений. Банк предлагает клиентам гибкую систему депозитных вкладов в рублях и валюте, специальные виды депозитов, позволяющие объединить оперативность текущего счета и доходность срочного депозита.

Юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям ОАО «Россельхозбанк» предлагает размещение временно свободных денежных средств в рублевые и валютные депозиты (приложения 3,4).

За 2008 год объем привлеченных вкладов населения вырос на 92% и достиг 44 млрд. рублей. Даже в период обострения финансового кризиса фиксировался ежемесячный прирост вкладов. По итогам 2008 года прирост средств на депозитах и счетах юридических лиц составил 34 млрд. рублей.

Все депозиты ОАО «Россельхозбанка» характеризуются гибкими сроками, рыночными процентными ставками и возможностью выбора периодичности выплаты процентов - ежемесячно, ежеквартально или в конце срока. Возможен индивидуальный подход к установлению процентных ставок.

При открытии счета по депозиту условие о наличии в банке расчетного (текущего) счета юридического лица или индивидуального предпринимателя не является обязательным. В случае наличия в банке такого счета список документов будет сокращенным.

Рассматривая вклады ОАО «Россельхозбанка» со стороны доходности, можно сделать предположение о предпочтении долгосрочных вкладов. С этой точки зрения удобным решением являются долгосрочные вклады, режим которых допускает как увеличение суммы вклада в течение срока его действия, так и частичное снятие средств со счета. В течение срока действия такого вклада на все дополнительные взносы будет уплачиваться процентная ставка, установленная в начале года, несмотря на то, что процентные ставки по вновь открываемым вкладам на этот момент могут быть существенно ниже. С другой стороны, если процентные ставки в течение года все же вырастут, то у вкладчика есть возможность в любой момент без какой-либо потери снять часть вклада и вложить полученные средства в новый вклад под ставку, действующую на этот момент.

Депозитные операции ОАО «Россельхозбанк»

Реализуя соответствующую депозитную политику, целесообразно расширять круг клиентов, применяя к ним различные условия вложений, которые бы полнее соответствовали их интересам. При осуществлении депозитных операций важно обеспечивать их согласованность во времени за денежными суммами с кредитными операциями. В управлении депозитным операциям существенное значение имеет контроль по срочным депозитам, особенно краткосрочными, которые в наибольшей степени способствуют обеспечению соответствующей ликвидности баланса. Планируя динамику депозитных и сберегательных операций, банковские специалисты должны организовывать практическую работу таким образом, чтобы резервы свободных средств на депозитных счетах, то есть тех, которые временно не используются для предоставления кредитов, были незначительны. Отметим, что резервы временно свободных банковских ресурсов вычисляются вычитанием от суммы остатков средств на расчетных, текущих и других депозитных счетах величины задолженности по кредитам. Банковские менеджеры с целью повышения эффективности пассивных операций должны постоянно разнообразить услуги и улучшать качество и культуру обслуживания клиентов, будет способствовать расширению возможностей по привлечению депозитных и сберегательных вкладов.

Договор вклада написан очень подробно. В равной степени разъясняются интересы вкладчика и банка. Срочные депозитные вклады открываются как в рублях, так и в иностранной валюте. Максимальная ставка в рублях составляет 10,2% годовых; в долларах США 4%; евро - 4,25%.

Россельхозбанк разработал вклады для разных возрастных групп:

-детские депозитные вклады
-обычные депозиты для физических лиц
-пенсионные вклады

Обо всем начнем по-порядку. В финансовом анализе большее внимание уделим российскому рублю.

Вклад Агро-Дебют открывается на имя вашего ребенка. Т.е. до совершеннолетия можно накапливать на нем средства и подарить их сыну и дочке. Здесь ведущую роль играет прогрессирующая процентная ставка. Начиная от 5% при хранении денежных средств от 1 года, завершая 6,75% по окончанию срока вклада. Начисляются проценты путем ежеквартальной капитализации.

Такие детские депозитные вклады увеличивают доходность до 7% годовых. Капитализация вклада, т.е. увеличение первого взноса и накопленной суммы производится в течение 5 лет. Низкая минимальная сумма и свободные дополнительные взносы показывают высокую степень доступности для граждан России. Единственное, что оформление делается на третье лицо, т.е. в пользу ребенка.

Агро-Стимул - классический накопительный вклад с капитализацией. Отличается прогрессивной срочностью востребования. Т.е. его можно открыть как на 91 день, так и на 2 года. При этом процентная ставка будет выше, чем больше срок. Проценты можно снимать ежемесячно.

Вклад Агро-Идеал позволяет совершать расходные операции до неснижаемого остатка 20 000 рублей. Эта сумма является минимальным первым взносом. Такие депозитные вклады открываются на срок от 180 дней до 2 лет. Чем больше будет первый взнос, тем выше процентная ставка. Предусмотрены варианты:

20 000 - 60 000 рублей
60 001 - 100 000 руб и выше 100 тыс.

Интересная особенность в том, если вложите деньги на год или 2, то процент будет абсолютно одинаковый от 5,25% до 6,25%.

Агро-Классика- это вклад "одного твердого решения". Всего лишь нужно вложить 300 рублей. Растущая прогрессирующая ставка сочетается с прогрессирующей суммой и сроком. Больше вложите на длинный период, больше получите. Но здесь нужно сразу определится с суммой вклада, т.к. не предусмотрено пополнение. Депозитные вклады Агро-Классика предлагают самую максимальную доходность среди всех представленных.

Депозит Агро-Бонус как оформляется путем открытия основного счета и До востребования, куда будут начисляться проценты. Здесь всего 2 градации: 180 дней и 1 год. Можно приходить снимать дивиденды каждый месяц.

Самые лояльные условия в Россельхозбанке для пенсионеров. Вклад Пенсионный отличается постоянством процентной ставки даже при досрочном востребовании денег. Поскольку проценты начисляются ежемесячно, то особым условием является капитализация. Любые суммы дополнительных взносов и расходные операции до неснижаемого остатка в 500 рублей. Еще один предлагаемый вклад Пенсионный Люкс имеет более высокую процентную ставку и минимальную сумму первого взноса.

Депозитные вклады для наиболее состоятельных клиентов Россельхозбанка начинаются с суммы 500 000 рублей. Агро-Vip открывается на сроки 180 дней, 1 год, 1 год 6 месяцев. Соответственно дополнительные взносы от 50 000 руб. Расходные операции предусматривают перерасчет начисленных процентов в соответствии с суммовой градацией.

Для наглядности депозитные вклады физических лиц Россельхозбанка сгруппированы в таблицу (срок вклада учитываем как 1 год, валюта - рубли)

Таблица 3.1.Депозитные вклады физических лиц